报税材料准备 Preparation of Tax Documents
个人报税材料准备 Preparation of Individual Tax Documents
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1. 個人资料：個人以及家属姓名，社会安全号，生日和现住址；过去一年报税表复印。
2. 收入资料：W-2表，各类1099表，個人商业收支，K-1表，投资收入，退休金派发，失业金，社安福利金，等等。
3. 抵扣资料：IRA退休金存款，学生贷款利息，房地产抵押贷款利息以及地税，销售税，慈善捐款，大额医疗费，重大事故所产生的费用，以及未报销雇员工作费用，等等。
4. 抵税资料：1098-T表，小孩以及成人日间护理开销（需要机构名称，地址以及税号），外国收入扣税，和节省能源抵税，等等。
公司报税材料准备 Preparation of Business Tax Documents
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1. 公司材料：公司名称，公司税号，公司地址与电话，公司经营内容，股东/合伙人姓名，股东/合伙人社会安全号，股东/合伙人居住地址。
2. 财务报表：资产负债表，损益表。（我们可代为编制财务报表）。
3. 各类票据：公司全年银行账单，信用卡账单，公司收入/开支收据，等等。
各类表格请参考以下解释
1040表格: 是美国个人收入联邦税申报表。这份表格是报税人每年都会用到的基本表格。(如果你的退税情况并不复杂，可以使用1040EZ表)
1040EZ: 这个类型的报税表，条件是单身或者夫妻合报，没有被抚养人Dependent。1040EZ也是申报个人收入最简化的税表。纳税人如果没有遂项扣税额，不需要调整总收入，只有纯工资收入，利息或者只有失业金收入，没有被抚养家眷就可使用该表。
一些常用明细表
A表 (Schedule A)：遂项减税 (itemize deductions) 。
B表 (Schedule B)：报告纳税人的利息收入或超过400美元的股息收入 (report taxable interest or dividends in excess of $400)。
C表 or C-EZ (Schedule C或者C-EZ)：报告一份小企业的盈利和亏损 (report profit or loss from a business)。
D表 (Schedule D)：报告投资的盈利及亏损 (report capital gains and losses)。
E表 (Schedule E)：报告补充的收入和损失 (report supplemental income and losses)。
EIC表 (Schedule EIC)：要求劳动收入税的减除额 (claim earned income tax credit)。
B表 (Schedule B)：报告纳税人的利息收入或超过400美元的股息收入 (report taxable interest or dividends in excess of $400)。
C表 or C-EZ (Schedule C或者C-EZ)：报告一份小企业的盈利和亏损 (report profit or loss from a business)。
D表 (Schedule D)：报告投资的盈利及亏损 (report capital gains and losses)。
E表 (Schedule E)：报告补充的收入和损失 (report supplemental income and losses)。
EIC表 (Schedule EIC)：要求劳动收入税的减除额 (claim earned income tax credit)。
W-2表格
W-2表是你从雇主那里获得的工资和个人所得税的年终明细表。纳税人应该在每年的年初从每一个雇主那里收到一份W-2，列出去年所得的收入以及缴纳的税款。如果纳税人到2月1日前还没有收到一份W-2表，就应该主动联络你的雇主。
W2-G：在赌场里赚了一大笔钱，你就能收到赌博赢钱表W-2G。这笔钱是要交税的。当然，赌博损失也可以在税表上抵赌博收入。
W2-G：在赌场里赚了一大笔钱，你就能收到赌博赢钱表W-2G。这笔钱是要交税的。当然，赌博损失也可以在税表上抵赌博收入。
1099表格
如果你有投资，你就会收到1099系列的表格。
例如，如果你的银行存款有利息收入，你将收到银行所寄来的1099-INT。
如果你所持有的股票有分红收入，你将收到1099-DIV。
如果你在理财公司投资获利，你将收到1099-B。
1099-DIV：红利收入，投资获利，投资开销及外国税结算。
1099-G：失业金，州和地方政府退税结算。
1099-INT：利息，固定存款提前提出罚款，投资开销及所付外国税结算。
1099-MISC：租金，版权，自雇业主收入结算。
1099-OID：债券发行折扣，提前提款罚金，投资开销。
1099-Q：合格教育计划付费结算。
1099-R：提领IRA退休计划和年金的结算。
1099-S：出售物业的收入结算。
1099-SA：提领健康账户金额结算。
例如，如果你的银行存款有利息收入，你将收到银行所寄来的1099-INT。
如果你所持有的股票有分红收入，你将收到1099-DIV。
如果你在理财公司投资获利，你将收到1099-B。
1099-DIV：红利收入，投资获利，投资开销及外国税结算。
1099-G：失业金，州和地方政府退税结算。
1099-INT：利息，固定存款提前提出罚款，投资开销及所付外国税结算。
1099-MISC：租金，版权，自雇业主收入结算。
1099-OID：债券发行折扣，提前提款罚金，投资开销。
1099-Q：合格教育计划付费结算。
1099-R：提领IRA退休计划和年金的结算。
1099-S：出售物业的收入结算。
1099-SA：提领健康账户金额结算。
1098表格
1098表是用来显示你支付房屋贷款的结算。在大多数情况下，1098表会显示交纳房地产税和房地产抵押贷款利息。
1098表还有一些其它用途。例如，1098-C表显示各类捐赠结算，而且捐赠是可以抵税的。
与学生有关的两个1098表：
1098-E表，显示学生贷款利息。
1098-T表，显示学费支付金额。该表可帮助学生抵税。
1098表还有一些其它用途。例如，1098-C表显示各类捐赠结算，而且捐赠是可以抵税的。
与学生有关的两个1098表：
1098-E表，显示学生贷款利息。
1098-T表，显示学费支付金额。该表可帮助学生抵税。
